Οι διάλογοι που «καίνε» το κύκλωμα για την μεγάλη απάτη στον ΕΦΚΑ - Τι αναφέρει η δικογραφία

Η δικογραφία περιλαμβάνει επίσης με λεπτομέρεις τον τρόπο δράσης του κυκλώματος ενώ γίνεται αναφορά σε έναν παίκτη ριάλιτι και σε έναν TikToker.

Η ζημιά αγγίζει τα 20 εκ. ευρώ και από τις τηλεφωνικές συνομιλίες φαίνεται ότι για την αποδόμηση του κυκλώματος οι αξιωματικοί της Οικονομικής Αστυνομίας είχαν γίνει η σκιά όλων των εμπλεκομένων.

Αναλυτικά οι διάλογοι:

Β. Αν, γιατί τώρα είναι τώρα πέντε ιστορίες διαφορετικές. Αν μία από αυτές που επικρατεί είναι ότι αν παρουσιαστούνε, ότι θέλουν όντως να δούνε π.χ. ότι υπάρχουν οι άνθρωποι και, και ότι δεν είμαστε τώρα ότι ήταν οι άλλοι που βαράγανε Α.Φ.Μ. στην Κύπρο και είχανε πεθάνει και δεν υπήρχανε ποτέ.

Α. Ναι απλά, μαλάκα τώρα είμαστε πάλι εδώ δυο ώρες με ένανε και μαλάκα εντάξει τώρα. Και αυτά που λέει τώρα στο νόμιμο κομμάτι δε μαλάκα δε, δε ξέρω τι, δηλαδή τι νόημα, δεν ξέρω πόσο νόημα θα χει. Δηλαδή ωραία τι, θα κάνουμε ένα μαγαζί για να πάρουμε χίλια ευρώ το μήνα; Με τα ψυχή θα ασχοληθούνε οι άνθρωποι που θα’ ναι κάθε μέρα εκεί;

Β. Όχι

Α. Πω, πώς θα βγει ρε φίλε αυτό; Εν το μεταξύ καταλήγει στο ότι, κατά, καταλήξαμε μετά από τρεις ώρες, ότι πάλι πρέπει να κλέψουμε.

Β. Ναι αυτό

Α. Γιατί πάλι πρέπει να μην χτυπάμε.

Β. Ναι, ναι, ναι

Α. Θα πρέπει να μην χτυπάμε αποδείξεις. Που, οκ, εντάξει πες, ξέρεις θα βρεις και, θα βρεις πέντε τραπέζια στη διάρκεια της μέρας. Αυτό όσον αφορά το «…..» το «……» και το «….». Ας πούμε στο «….» δεν είναι εύκολο να γίνει αυτό. Δεν μπορώ, δεν έχω εγώ τραπέζια εξήντα ευρώ και πενήντα για να κλέψω.

Β. Να πούνε ότι ο ένας covid και ο άλλος θα πάνε ξέρω εγώ αύριο και μεθαύριο.

Α. Ναι, ναι, ναι

Β. Αλλά, εντάξει. Θα έχουμε. Το ιδανικό θα ήταν να μπορούσε να ηχογραφήσει αυτός, απλά είναι τώρα λίγο είναι χεσμένος, δεν είναι για να το κάνει.

Α. Ε, ναι, εντάξει.

Ενδεικτικά αναφέρονται και οι ακόλουθοι διάλογοι:

Ο τρόπος που δρούσαν τα μέλη του κυκλώματος

Στην υπόθεση συνολικά εμπλέκονται 40 άτομα ενώ περιγράφεται με κάθε λεπτομέρεια ο τρόπος δράσης τους.

Συγκεκριμένα, από την πολύμηνη εμπεριστατωμένη έρευνα στο πλαίσιο Προκαταρκτικής Εξέτασης που διενεργήθηκε κατόπιν παραγγελίας του Εποπτεύοντος τη Δ.Α.Ο.Ε. Εισαγγελέα, διαπιστώθηκε ότι, σε χρόνο που δεν κατέστη δυνατόν να προσδιορισθεί επακριβώς, αλλά τουλάχιστον από τον Δεκέμβριο του 2018 οι ανωτέρω κατηγορούμενοι, κατά περίπτωση, συγκρότησαν επιχειρησιακά δομημένη εγκληματική οργάνωση, με διαρκή δράση και διακριτούς ρόλους ή/και εντάχθηκαν σε αυτή, στο πλαίσιο της οποίας επεδίωκαν τη με μεθοδευμένο και οργανωμένο τρόπο διάπραξη περισσοτέρων αξιοποίνων πράξεων που προβλέπονται από τα ανωτέρω άρθρα, ιδίως σχετικά με την κατ’ επάγγελμα διάπραξη κακουργηματικών πλαστογραφιών και απατών σε βάρος του e-ΕΦΚΑ, φοροδιαφυγή και έκδοση εικονικών τιμολογίων.

Την εγκληματική οργάνωση (ε.ο. εφεξής) συγκρότησαν και διεύθυναν οι α) έως γ) συλληφθέντες, ο οποίοι διέθεταν λόγω του επαγγέλματός τους (λογιστές) την απαιτούμενη επαγγελματική εμπειρία, συναλλάσσονταν με τις αρμόδιες Αρχές και πραγματοποιούσαν τις απαιτούμενες διαδικασίες για την έναρξη δραστηριοτήτων των εμπλεκομένων εταιρειών, την φορολογική διαχείριση (φορολογικές δηλώσεις, έσοδα – έξοδα εταιρειών, έκδοση εικονικών τιμολογίων) και την ασφάλιση των εργαζομένων σε αυτές, ενώ σταδιακά προσχώρησαν και εντάχθηκαν ως μέλη σε διαφορετικά χρονικά σημεία κατά περίπτωση οι λοιποί κατηγορούμενοι.

Εικονικές εταιρείες και ασφάλιση εργαζομένων

Τα μέλη της ε.ο. είχαν αναπτύξει ένα συγκεκριμένο δίκτυο, μέσω της σύστασης εικονικών εταιρειών ή την εκμετάλλευση ήδη υπαρχουσών και την εικονική ασφάλιση σε αυτές ατόμων προς αποφυγή της πληρωμής των ασφαλιστικών εισφορών στον e-ΕΦΚΑ και καταβολής των νόμιμων φόρων, αποκομίζοντας με τον τρόπο αυτό παράνομο περιουσιακό όφελος και βλάπτοντας την περιουσία του Ελληνικού Δημοσίου.

Το εν λόγω δίκτυο εταιρειών ήταν ιδιαίτερα πολύπλοκο και αποτελούταν από 226 νομικά πρόσωπα. Η πρώτη κατηγορία εταιρειών περιλάμβανε τις αρχικές συνήθως επιχειρήσεις που σύστηναν οι επιχειρηματίες υπό τα στοιχεία τους. Οι εταιρείες αυτές αφορούσαν ουσιαστικά την έναρξη της επιχειρηματικής δραστηριότητας των ατόμων αυτών στους χώρους της εστίασης, της νυχτερινής διασκέδασης και τους λοιπούς τομείς.

Η δεύτερη κατηγορία εταιρειών περιλάμβαναν αυτές που χρησιμοποιούσαν τα μέλη της οργάνωσης, προκειμένου να αποσυνδεθούν φαινομενικά από τις αρχικές οντότητες και τις ανάλογες με τη διαχείρισή τους ευθύνες (διοικητική, αστική και ποινική). Οι εταιρείες αυτές, οι οποίες συστήνονταν υπό στοιχεία αχυρανθρώπων, εμφάνιζαν την ίδια έδρα με τις εταιρείες της πρώτης ομάδας, απασχολούσαν το ίδιο προσωπικό, είχαν ίδια στοιχεία επικοινωνίας, ίδια ή παρεμφερή επωνυμία/διακριτικό τίτλο και λειτουργούσαν ως απομονωτές.

Οι δε τύποις διαχειριστές αυτών, οι οποίοι σε πολλές περιπτώσεις είχαν και τον ρόλο του «αυτοφοράκια», βαρύνονταν με όλες τις συνέπειες της παράνομης δράσης, ήτοι αναλογούντες φόροι, ασφαλιστικές εισφορές κυρώσεις από παραβάσεις εργατικής και ασφαλιστικής νομοθεσίας, υγειονομικές και άλλες παραβάσεις. Η δεξαμενή των αχυρανθρώπων αποτελούταν από άτομα που αποκτούσαν κατ’ επάγγελμα το ρόλο αυτό είτε από πρόσωπα τα οποία βρίσκονταν σε κατάσταση ανάγκης ή κοινωνικής περιθωριοποίησης, την οποία εκμεταλλευόταν η ε.ο.

Χαρακτηριστικό είναι το γεγονός ότι, σε 42 από τις εμπλεκόμενες εταιρείες είχαν δηλωμένους ως τεχνικό ασφαλείας και ιατρό εργασίας ανύπαρκτα φυσικά πρόσωπα καθώς και άτομο που είχε αποβιώσει.

Η τρίτη κατηγορία περιλάμβανε κυρίως εικονικές εταιρείες με παρεμφερή δραστηριότητα (εστίαση κ..ά.) καθώς και εικονικές εταιρείες ενοικίασης προσωπικού, οι οποίες χρησιμοποιούνταν ως μια επιπλέον δικλίδα ασφαλείας που απέτρεπε την απευθείας σύνδεση των κατηγορουμένων με την παράνομη δράση της ε.ο. Πρόκειται ουσιαστικά για εταιρείες – κελύφη χωρίς πραγματική οικονομική δραστηριότητα και φυσική έδρα, οι περισσότερες από τις οποίες δεν είχαν καν τραπεζικούς λογαριασμούς.

Στις εν λόγω εταιρείες τοποθετούνταν ως διαχειριστές ανύπαρκτα φυσικά πρόσωπα με κατασκευασμένα πλαστά/ψευδή στοιχεία και υφαρπαχθέντα ΑΦΜ καθώς και αλλοδαποί υπήκοοι, των οποίων τα δελτία ταυτότητας είχαν κλαπεί ή απολεσθεί. Ο βασικός ρόλος των εταιρειών αυτών ήταν η ανάληψη από αυτές της ευθύνης καταβολής των ασφαλιστικών εισφορών στον e-ΕΦΚΑ από την απασχόληση των εργαζομένων στις πραγματικές εταιρείες.

Έκδοση εικονικών τιμολογίων

Η δεύτερη εξίσου σημαντική λειτουργία των προαναφερόμενων οντοτήτων, αφορούσε την έκδοση εικονικών τιμολογίων για τη μετακύλιση του ΦΠΑ, τη μείωση ή ακόμα και μηδενισμό του αναλογούντος φόρου εισοδήματος και τη νομιμοποίηση των εσόδων από την παράνομη δραστηριότητα των μελών της ε.ο. (αφανών εταίρων και λογιστών).

Όσον αφορά τη νομιμοποίηση των παρανόμων εσόδων τους, αυτά απορροφούνταν από το ανωτέρω δίκτυο εταιρειών και τοποθετούνταν/αναμιγνύονταν στους ίδιους τραπεζικούς λογαριασμούς και εν συνεχεία χρησιμοποιούνταν για την απόκτηση ακινήτων, πολυτελών οχημάτων και άλλων αντικειμένων.

Οι συνολικές οφειλές προς τον e-ΕΦΚΑ ανέρχονται σε 19.720,921,66 ευρώ.

Ο Φ.Π.Α. που δεν αποδόθηκε ανέρχεται σε 6.096.330,18 ευρώ.

Ο διαφυγών Φόρος Εισοδήματος ανέρχεται σε 5.588.302,71 ευρώ.

Η αξία των εκδοθέντων εικονικών τιμολογίων ανέρχεται σε 31.497.706,13 ευρώ.

Στις έρευνες που πραγματοποιήθηκαν, παρουσία εκπροσώπων της Δικαστικής Αρχής, σε διάφορες περιοχές της Αττικής, ανευρέθηκαν και κατασχέθηκαν, μεταξύ άλλων:

▪ το χρηματικό ποσό των 156.425 ευρώ,
▪ πλάκες χρυσού
▪ 6 χρυσές λίρες
▪ 9 αυτοκίνητα,
▪ 10 δίκυκλες μηχανές,
▪ ρολόγια χειρός
▪ πλήθος καρτών ανάληψης,
▪ πλήθος εγγράφων και σφραγίδων εταιρειών,
▪ 8 συσκευές κινητών τηλεφώνων,
▪ ποσότητα κάνναβης, βάρους 9 γρ.,
▪ ένα αεροβόλο πιστόλι με αμπούλες